色综合欧美精品视频在线,欧美另类久久,一本色综合亚洲精品88,992tv成人在线视频

來源：新京報

2005年2月，中國人民銀行某市中支對某商業(yè)銀行進行反洗錢現(xiàn)場檢查時發(fā)現(xiàn)，A投資有限公司、B貿(mào)易有限公司、Ｃ貿(mào)易有限公司(下稱Ｃ公司)、D汽車維修中心(下稱D公司)、E投資有限公司(下稱E公司)、F貿(mào)易有限公司(下稱F公司)等企業(yè)之間的資金往來極度異常，僅2004年10月至2005年2月期間，就進行了600多筆、累計金額達16.7億元的交易(其中提取現(xiàn)金4400多萬元)，“資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模明顯不符”、“資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符”、“企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營特點明顯不符”。

針對異常情況，人民銀行該市中支立即展開調(diào)查并迅速理清了其中的資金流向與流量。2005年3月，人民銀行該市中支向公安機關(guān)移交了相關(guān)案件線索。4月初，公安機關(guān)正式立案，并與人民銀行該市中支聯(lián)合成立專案組，展開案件偵查。

專案組偵查發(fā)現(xiàn)，黎某、吳某某、黎某某、葉某某等人除涉嫌洗錢外，還涉嫌從事非法吸收公眾存款、虛假出資、抽逃出資和偽造公司、企業(yè)印章等犯罪活動，截至案發(fā)時已造成直接經(jīng)濟損失3000余萬元。案件主要情節(jié)如下：

2004年10月至2005年4月，黎某、吳某某、黎某某、葉某某和劉某某等人，以支付高額利息等為誘餌，先后向C公司、D公司、E公司、F公司、G貿(mào)易有限公司、H有限公司6家企業(yè)以及部分個人非法吸收存款近4億元。在利用非法吸收的資金投資無果的情況下，黎某、吳某某、黎某某等人便通過偽造企業(yè)印章、偽造并偷換企業(yè)的銀行預留印鑒卡等方式，盜用C公司、D公司等5家企業(yè)的銀行存款。

所盜取的資金，一方面被用于拆東墻補西墻——支付C公司等企業(yè)到期的本金和高額利息以及相關(guān)人員的好處費，制造“存款獲利”的假象，以繼續(xù)非法吸收公眾存款；另一方面，則被用于個人揮霍，如購買汽車等。

2005年7月，公安機關(guān)依法刑事拘留了黎某、吳某某、黎某某、葉某某等人，同時凍結(jié)贓款83萬元，暫扣車輛四部。2006年10月，人民法院對此案進行了宣判，一審判處黎某死刑，吳某某死刑緩期執(zhí)行。

2005年4月，人民銀行該市中支對案發(fā)金融機構(gòu)未報告大額和可疑支付交易、未履行客戶盡職調(diào)查職責、未建立健全和執(zhí)行反洗錢工作制度等嚴重違反反洗錢規(guī)定的行為依法作出了行政處罰。

案例評析

一、犯罪嫌疑人洞悉并利用了發(fā)案金融機構(gòu)的管理漏洞

本案中多名犯罪嫌疑人具有商業(yè)銀行從業(yè)經(jīng)歷，他們不但清楚商業(yè)銀行的管理漏洞所在，而且知道如何利用這些管理漏洞。按照現(xiàn)行開立銀行賬戶的規(guī)定，開戶單位在銀行開戶時要印制三張銀行預留印鑒卡，其中一份由開戶單位自己保管，一份交開戶銀行存檔備查(下稱印鑒卡1)，一份交由開戶銀行業(yè)務(wù)人員保管并在開戶單位辦理業(yè)務(wù)時與開戶單位提供票證上的印章進行核對(下稱印鑒卡2)。黎某、黎某某顯然知道銀行業(yè)務(wù)人員一般不會將印鑒卡l與印鑒卡2進行核對，也不會用印鑒卡1(而只會用印鑒卡2)來核對開戶單位劃款憑證上的印鑒——這一管理漏洞，于是在D公司開戶時，便偽造并偷換了印鑒卡2，從而得以隨意盜用D公司的存款。

二、發(fā)案金融機構(gòu)的內(nèi)部人員直接參與犯罪活動

案發(fā)前，黎某某任發(fā)案金融機構(gòu)下屬分行的負責人，這為黎某、吳某某等實施一系列犯罪活動創(chuàng)造了最為有利的條件。首先，黎某、吳某某等與黎某某里應(yīng)外合，利用發(fā)案金融機構(gòu)的信譽，輕易取信于C公司等企業(yè)，進而將巨額資金騙入其指定的賬戶中；其次，利用黎某某的職務(wù)之便，黎某、吳某某等輕易偽造并偷換C公司、D公司等企業(yè)的銀行預留印鑒卡；最后，在黎某某的策應(yīng)下，黎某、吳某某等得以輕易躲過賬戶管理、現(xiàn)金管理、反洗錢等多項法規(guī)制度，從而隨意地開立賬戶、提取現(xiàn)金和劃轉(zhuǎn)資金。

三、發(fā)案金融機構(gòu)未能有效開展反洗錢工作

《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》要求金融機構(gòu)“按照分級管理的原則，對下屬分支機構(gòu)執(zhí)行反洗錢內(nèi)控制度的情況進行監(jiān)督、檢查”；《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》要求“金融機構(gòu)的營業(yè)機構(gòu)應(yīng)設(shè)立專門的反洗錢崗位，建立崗位責任制，明確專人負責對大額支付交易和可疑支付交易進行記錄、分析和報告”（上述兩規(guī)章已由中國人民銀行令〔2006〕第1號《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、中國人民銀行令〔2006〕第2號《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》取代）。然而，發(fā)案金融機構(gòu)既未能監(jiān)督、檢查下屬分行的反洗錢工作，也未能及時發(fā)現(xiàn)和報告該分行短時間內(nèi)頻繁發(fā)生的大額、可疑支付交易，從而使該分行在黎某某的直接操控下，成為了黎某、吳某某等人實施犯罪的道具與幫兇。

工作思考：

一、加強金融機構(gòu)的內(nèi)部管理，防患于未然

目前，國內(nèi)任何一起金融案件的發(fā)生都與相關(guān)金融機構(gòu)內(nèi)部管理失效有著直接關(guān)系，此案也不例外。因此，加強內(nèi)部管理從而有效控制操作風險和道德風險已成為金融機構(gòu)的當務(wù)之急。然而，內(nèi)部管理并非“頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳”地制定、頒布內(nèi)控制度那般簡單，它需要金融機構(gòu)建立以金融產(chǎn)品為縱向主線、以行政層級為橫向主線的矩陣式管理模式，需要建立垂直的風險控制機制，需要建立真正有效的約束激勵機制。同時，金融機構(gòu)還需要加強對各級員工的職業(yè)道德教育，提高員工的職業(yè)敏感度和工作責任心，使員工具有良好的職業(yè)操守，對于內(nèi)控制度“從來不需要想起，永遠也不會忘記”，進而形成先進的內(nèi)部管理文化，事事處處防患于未然，而非亡羊補牢。

二、金融機構(gòu)應(yīng)積極開展分析、上報有價值的可疑交易報告工作

本案是在反洗錢現(xiàn)場檢查中由檢查人員所發(fā)現(xiàn)的。如果未選擇發(fā)案金融機構(gòu)作為檢查對象，如果發(fā)案金融機構(gòu)始終未能有效開展反洗錢工作，那么本案所造成的后果將不堪設(shè)想。受各種條件限制，人民銀行的現(xiàn)場檢查工作不可能成為洗錢活動線索的主要來源，而資金交易報告和分析工作以及反洗錢舉報工作應(yīng)當成為洗錢活動線索的主要來源。因此需要金融機構(gòu)了解客戶、分析客戶的異常資金交易，從而將有價值的可疑交易線索上報給當?shù)厝嗣胥y行分支機構(gòu)。